Evasione Fiscale: quando pagare meno tasse è reato

Tra “pagare meno tasse” ed “evadere le tasse” (evasione fiscale) esistono sostanziali differenze.
Ecco la linea di confine tra “lecito” e “illecito”.

Società Anonima: Come si Consegue l’Anonimato?

Nel presente articolo sono analizzate le modalità attraverso cui gli azionisti di una società possono di fatto rendersi anonimi.
– Azioni al portatore;
– Società fiduciaria;
– ICO;
– Società Offshore;

Registrazione antiriciclaggio: come fare?

registrazione antiriciclaggio

Il presente articolo spiega come effettuare una registrazione antiriciclaggio, per annotare i dati dei clienti e dell’operazione. I soggetti obbligati dal decreto 231 (banche, professionisti, operatori non finanziari, ecc.), così come aggiornato col recepimento della quarta direttiva antiriciclaggio, hanno obblighi di registrazione e conservazione dei dati. La registrazione antiriciclaggio, insieme agli obblighi di adeguata verifica […]

Antiriciclaggio agenti immobiliari: Cosa Fare?

Il presente articolo è dedicato al tema dell’antiriciclaggio agenti immobiliari, con un focus specifico su obblighi e sanzioni. Antiriciclaggio per gli agenti immobiliari Anche le agenzie immobiliari, per evitare sanzioni amministrative e penali, devono osservare gli obblighi sanciti dalla normativa antiriciclaggio, prevista dal decreto 231/2007, aggiornato con il recepimento della quarta direttiva antiriciclaggio. Gli agenti […]

Segnalazione Operazione Sospetta Antiriciclaggio: Quando e Come inviarla?

Il presente articolo spiega come e quando inviare la segnalazione di operazione sospetta di riciclaggio all’Uif.
Inoltre, è dedicato uno specifico approfondimento al regime sanzionatorio in caso di omesso invio delle sos alla Banca d’Italia.

Società di trading offshore: quali sono i rischi?

Aprire una società di trading offshore è conveniente? Sono i molti traders italiani che, per conseguire un risparmio fiscale, hanno deciso di svolgere la loro attività d’investimento su forex, aprendo una società di trading. Le società di trading sono quasi sempre costituite all’estero, sotto forma di società off-shore, localizzate nei c.d. paradisi fiscali. Le società […]

Azioni al portatore, Dove Sono Legali? Svizzera vs. Bulgaria

Differenza tra azioni al portatore e azioni nominative In Italia i titoli azionari possono essere nominativi o al portatore (c.d. azioni al portatore). Le azioni nominative sono intestate al titolare del diritto; le azioni al portatore, invece, non recano l’indicazione del titolare del diritto. Di conseguenza, con riferimento alla circolazione dei titoli, le azioni nominative […]

Registro dei Titolari Effettivi delle Persone Giuridiche e Trust

Il Governo ha istituito il registro dei titolari effettivi delle persone giuridiche e trust espressi, che consente ai soggetti, obbligati al rispetto della normativa antiriciclaggio, di adempiere all’obbligo di adeguata verifica della clientela. Il Registro dei titolari effettivi delle persone giuridiche e trust sarà alimentato con i dati, comunicati dai rappresentanti delle imprese e dei […]

Trust: Quando Può Risultare Utile Costituirne Uno?

Il trust in Italia: da istituto giuridico di nicchia a strumento giuridico diffuso per perseguire una miriade di scopi leciti.

Scopri tutti gli scopi per cui può essere utilizzato.