Società Anonima: Come si Consegue l’Anonimato?

Nel presente articolo sono analizzate le modalità attraverso cui gli azionisti di una società possono di fatto rendersi anonimi.
– Azioni al portatore;
– Società fiduciaria;
– ICO;
– Società Offshore;

Registrazione antiriciclaggio: come fare?

registrazione antiriciclaggio

Il presente articolo spiega come effettuare una registrazione antiriciclaggio, per annotare i dati dei clienti e dell’operazione. I soggetti obbligati dal decreto 231 (banche, professionisti, operatori non finanziari, ecc.), così come aggiornato col recepimento della quarta direttiva antiriciclaggio, hanno obblighi di registrazione e conservazione dei dati. La registrazione antiriciclaggio, insieme agli obblighi di adeguata verifica […]

Antiriciclaggio agenti immobiliari: Cosa Fare?

Il presente articolo è dedicato al tema dell’antiriciclaggio agenti immobiliari, con un focus specifico su obblighi e sanzioni. Antiriciclaggio per gli agenti immobiliari Anche le agenzie immobiliari, per evitare sanzioni amministrative e penali, devono osservare gli obblighi sanciti dalla normativa antiriciclaggio, prevista dal decreto 231/2007, aggiornato con il recepimento della quarta direttiva antiriciclaggio. Gli agenti […]

Segnalazione Operazione Sospetta Antiriciclaggio: Quando e Come inviarla?

Il presente articolo spiega come e quando inviare la segnalazione di operazione sospetta di riciclaggio all’Uif.
Inoltre, è dedicato uno specifico approfondimento al regime sanzionatorio in caso di omesso invio delle sos alla Banca d’Italia.

Azioni al portatore, Dove Sono Legali? Svizzera vs. Bulgaria

Differenza tra azioni al portatore e azioni nominative In Italia i titoli azionari possono essere nominativi o al portatore (c.d. azioni al portatore). Le azioni nominative sono intestate al titolare del diritto; le azioni al portatore, invece, non recano l’indicazione del titolare del diritto. Di conseguenza, con riferimento alla circolazione dei titoli, le azioni nominative […]

Registro dei Titolari Effettivi delle Persone Giuridiche e Trust

Il Governo ha istituito il registro dei titolari effettivi delle persone giuridiche e trust espressi, che consente ai soggetti, obbligati al rispetto della normativa antiriciclaggio, di adempiere all’obbligo di adeguata verifica della clientela. Il Registro dei titolari effettivi delle persone giuridiche e trust sarà alimentato con i dati, comunicati dai rappresentanti delle imprese e dei […]

Persona Politicamente Esposta (PEP): Chi è?

Esiste una definizione di soggetto p.e.p. o persona politicamente esposta? Per garantire che un’impresa, un professionista o altro tipo di organizzazione soggetta agli obblighi 231, rispetti pienamente la normativa antiriciclaggio circa l’adeguata verifica della clientela, è fondamentale capire chi è una persona politicamente esposta (PEP). A livello internazionale, prima del recepimento della quarta direttiva antiriciclaggio, […]

Software Antiriciclaggio Commercialisti, Avvocati e Professionisti

Software antiriciclaggio per professionisti: ecco la Suite da utilizzare Il software antiriciclaggio “Suite Antiriciclaggio per professionisti” è un’applicazione complessa sviluppata per i professionisti, che consente di assolvere gli adempimenti anti riciclaggio e anti terrorismo previsti dal d.lgs. 231/2007. L’applicativo antiriciclaggio comprende le seguenti caratteristiche funzionali: Moduli per l’Adeguata verifica della clientela e dei titolari effettivi, nelle modalità semplificata, ordinaria […]

Antiriciclaggio Commercialisti: GUIDA Obblighi e Sanzioni 231

Il presente articolo costituisce una guida succinta sui principali adempimenti antiriciclaggio previsti per i commercialisti ai sensi del decreto 231/2007. La normativa amministrativa sull’antiriciclaggio ha come ratio la prevenzione dell’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio. Il decreto legislativo 231 prevede una serie di prescrizioni a carico di determinate categorie di professionisti: avvocati, CED, […]