Lavoro occasionale: tipologie vigenti nel 2017

Ecco i voucher e le forme di lavoro occasionale vigenti nel 2017: libretto famiglia, contratto di prestazione occasionale, collaborazioni estemporanee, ecc Esistono diverse forme di lavoro occasionale attualmente in vigore: libretto di famiglia, contratto di prestazione occasionale, contratto telematico occasionale, collaborazioni ecc. Ciascuna forma di lavoro occasionale ha propri requisiti e  differente disciplina civilistica, fiscale, […]

Spesometro 2017: scadenze e sanzioni

Il decreto Milleproroghe (D.L. 244/2016) ha introdotto novità sulla periodicità dello spesometro 2017. Prima di discorrere delle nuove disposizioni e scadenze dell’elenco clienti fornitori (espressione con cui veniva definito il vecchio spesometro) è importante chiarire cos’è lo spesometro e a cosa serve. Cos’è e a cosa serve lo spesometro o ex elenco clienti fornitori? Lo spesometro è […]

Evasione Fiscale: quando pagare meno tasse è reato

Tra “pagare meno tasse” ed “evadere le tasse” (evasione fiscale) esistono sostanziali differenze.
Ecco la linea di confine tra “lecito” e “illecito”.

Società Anonima: Come si Consegue l’Anonimato?

Nel presente articolo sono analizzate le modalità attraverso cui gli azionisti di una società possono di fatto rendersi anonimi.
– Azioni al portatore;
– Società fiduciaria;
– ICO;
– Società Offshore;

Registrazione antiriciclaggio: come fare?

registrazione antiriciclaggio

Il presente articolo spiega come effettuare una registrazione antiriciclaggio, per annotare i dati dei clienti e dell’operazione. I soggetti obbligati dal decreto 231 (banche, professionisti, operatori non finanziari, ecc.), così come aggiornato col recepimento della quarta direttiva antiriciclaggio, hanno obblighi di registrazione e conservazione dei dati. La registrazione antiriciclaggio, insieme agli obblighi di adeguata verifica […]

Antiriciclaggio agenti immobiliari: Cosa Fare?

Il presente articolo è dedicato al tema dell’antiriciclaggio agenti immobiliari, con un focus specifico su obblighi e sanzioni. Antiriciclaggio per gli agenti immobiliari Anche le agenzie immobiliari, per evitare sanzioni amministrative e penali, devono osservare gli obblighi sanciti dalla normativa antiriciclaggio, prevista dal decreto 231/2007, aggiornato con il recepimento della quarta direttiva antiriciclaggio. Gli agenti […]

Segnalazione Operazione Sospetta Antiriciclaggio: Quando e Come inviarla?

Il presente articolo spiega come e quando inviare la segnalazione di operazione sospetta di riciclaggio all’Uif.
Inoltre, è dedicato uno specifico approfondimento al regime sanzionatorio in caso di omesso invio delle sos alla Banca d’Italia.