Società Anonima: Come si Consegue l’Anonimato?

Nel presente articolo sono analizzate le modalità attraverso cui gli azionisti di una società possono di fatto rendersi anonimi.
– Azioni al portatore;
– Società fiduciaria;
– ICO;
– Società Offshore;

Registro dei Titolari Effettivi delle Persone Giuridiche e Trust

Il Governo ha istituito il registro dei titolari effettivi delle persone giuridiche e trust espressi, che consente ai soggetti, obbligati al rispetto della normativa antiriciclaggio, di adempiere all’obbligo di adeguata verifica della clientela. Il Registro dei titolari effettivi delle persone giuridiche e trust sarà alimentato con i dati, comunicati dai rappresentanti delle imprese e dei […]

Quarta direttiva antiriciclaggio dell’Unione Europea

IV direttiva antiriciclaggio UE La quarta direttiva antiriciclaggio dell’Unione europea rappresenta un organico quadro normativo sul contrasto al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo in Europa da diversi anni. Il 25 giugno 2015 è stata emanata la quarta direttiva dell’UE, che sostituisce la precedente terza direttiva. Con un margine temporale di due anni per […]

Titolare Effettivo ai fini Antiriciclaggio: Procedura di Identificazione ex 231/2007

Quest’articolo rappresenta una guida circa le procedure di identificazione del titolare effettivo (beneficial owner) di un cliente (società, fiduciaria, trust o fondazione) che richiede al professionista l’esecuzione di un’operazione o prestazione professionale.

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Le Misure Antiriciclaggio in vigore in Italia

contante in banca

Attualmente il riciclaggio di denaro è un fenomeno preoccupante che produce effetti disastrosi sull’economia dei Paesi industrializzati. Per limitare la diffusione delle attività illecite di riciclaggio, negli ultimi vent’anni la regolamentazione antiriciclaggio ha compiuto notevoli passi avanti, tanto da: costringere le organizzazioni criminali ad attuare tecniche di riciclaggio molto sofisticate rispetto al passato; intensificare gli […]